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2022年度部门决算（草案）

目录

第一部分 2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十一、财政拨款“三公”经费支出决算表

十二、政府采购情况表

第二部分 2022年度部门决算说明

第三部分 2022年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2022年度部门绩效评价情况

第一部分 2022年度部门决算报表

欧博(中国)官方网站 体育局2022年度部门决算报表详见附件。

第二部分 2022年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

（一）机构设置、职责

欧博(中国)官方网站 体育局设办公室、综合体育科、体育产业发展科3个内设机构。区体育局部门职责如下：

1.贯彻落实国家、北京市关于体育工作的方针政策和法律法规。

2.负责拟订本区体育发展战略、研究编制体育事业中长期发展规划，并组织实施。

3.负责组织、指导本区各部门、各行业开展群众体育活动；负责组织实施全民健身计划，推动体育社会化。

4.负责统筹规划本区业余训练运动项目布局，指导、管理体育运动项目业余训练和课余训练工作;负责制定本区体育竞赛计划，指导、管理全区性体育竞赛；负责指导体育科研工作。

5.负责参与拟订本区体育设施布局规划，监督、检查体育设施的管理和使用。

6.负责研究拟订本区体育产业发展政策，培育和发展本区体育市场，依法对辖区内体育市场进行管理，规范体育经营活动。

7.承担对本区体育运动项目经营单位的安全监管职责；对以区体育局名义组织的各类活动的安全工作承担主体责任。

8.负责全区性体育社会团体的资格初审和业务指导、管理工作。

9.负责全区对外体育交往工作，组织参加、参与承办国家、市级体育竞赛活动。

10.负责全区体育宣传工作。

11.承办区政府交办的其他事项。

欧博(中国)官方网站 体育局有下属事业单位5个，包括：北京市第十二中学体育分校、北京市欧博 棒垒球运动学校、欧博(中国)官方网站 社会体育管理中心、欧博(中国)官方网站 体育科研所及北京市欧博 体育中心管理处（非预算单位，不包含在部门决算范围内）。

（二）人员构成情况

行政编制17人，实有人数13人；事业编制115人，实有人数76人。

⠂二、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计9646.64万元，比上年减少1899.56万元，下降16.45%。

（一）收入决算说明

2022年度本年收入合计8835.26万元，比上年减少1707.39万元，下降16.20%，其中：财政拨款收入8835.26万元，占收入合计的100%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入0万元，占收入合计的0%；经营收入0万元，占收入合计的0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入0万元，占收入合计的0%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2022年度本年支出合计9516.69万元，比上年减少1135.12万元，下降10.66%，其中：基本支出3426.89万元，占支出合计的36.01%；项目支出6089.80万元，占支出合计的63.99%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计9588.77万元，比上年增加298.17万元，增长3.21%。主要原因：增加北京市第十六届运动会及北京市第二届冬季运动会参赛经费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出7508.73万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出2.86万元，占本年财政拨款支出0.03%；教育支出0.87万元，占本年财政拨款支出0.01%；文化旅游体育与传媒支出6442.83万元，占本年财政拨款支出67.70%；社会保障和就业支出569.13万元，占本年财政拨款支出5.98%；住房保障支出430.02万元，占本年财政拨款支出4.52%；灾害防治及应急管理支出63.01万元，占本年财政拨款支出0.66%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2022年度决算2.86万元，与2022年年初预算持平。其中：

“组织事务”（款，下同）2022年度决算2.86万元，与2022年年初预算持平。

2、“教育支出”(类)2022年度决算0.87万元，比2022年年初预算减少3.41万元，下降79.67%。其中：

“进修及培训”（款）2022年度决算0.87万元，比2022年年初预算减少3.41万元，下降79.67%。主要原因：2022年培训减少。

3、“文化旅游体育与传媒支出”(类)2022年度决算6442.83万元，比2022年年初预算减少795.52万元，下降10.99%。其中：

“体育”（款）2022年度决算6442.83万元，比2022年年初预算减少795.52万元，下降10.99%。主要原因：收回人员经费及部分项目经费结余。

4、“社会保障和就业支出”(类)2022年度决算569.13万元，比2022年年初预算增加18.11万元，增长3.29%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2022年度决算569.13万元，比2022年年初预算增加18.11万元，增长3.29%。主要原因：年中追加人员经费。

5、“住房保障支出”(类)2022年度决算430.02万元，比2022年年初预算减少4.68万元，下降1.08%。其中：

“住房改革支出”（款）2022年度决算430.02万元，比2022年年初预算减少4.68万元，下降1.08%。主要原因：收回住房保障经费。

6、“灾害防治及应急管理支出”(类)2022年度决算63.01万元，比2022年年初预算减少2.35万元，下降3.60%。其中：

“应急管理事务”（款）2022年度决算63.01万元，比2022年年初预算减少2.35万元，下降3.60%。主要原因：收回结余安全员工资。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度政府性基金预算财政拨款支出2007.96万元，主要用于以下方面（按大类）：其他支出2007.96万元，占本年财政拨款支出21.10%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

1、“其他支出”（类，下同）2022年度决算2007.96万元，比2022年年初预算增加307.96万元，上升18.12%。其中：

“彩票公益金安排的支出”（款，下同）2022年度决算2007.96万元，比2022年年初预算增加307.96万元，上升18.12%。主要原因：2021年结转体育彩票公益金支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2022年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出3426.89万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2022年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门/单位所属1个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、4个事业单位。2022年“三公”经费财政拨款决算数2.02万元，比2022年“三公”经费财政拨款年初预算9.00万元减少6.98万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2022年决算数0万元，与2022年年初预算数持平。2022年组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0万元。

2.公务接待费。2022年决算数0万元，与2022年年初预算数持平。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2022年决算数2.02万元，比2022年年初预算数9.00万元减少6.98万元。其中，公务用车购置费2022年决算数0万元，与2022年年初预算数持平。2022年购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2022年决算数2.02万元，比2022年年初预算数9.00万元减少6.98万元，主要原因：部分车辆使用减少。2022年公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修1.46万元，公务用车保险0.17万元，公务用车其他支出0.39万元。2022年公务用车保有量3辆，车均运行维护费0.67万元。

二、机关运行经费支出情况

2022年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计68.18万元，比上年减少2.30万元，减少原因：节省部门开支。

三、政府采购支出情况

2022年政府采购支出总额1210.39万元，其中：政府采购货物支出582.85万元，政府采购工程支出615.98万元，政府采购服务支出11.55万元。授予中小企业合同金额1017.04万元，占政府采购支出总额的84.03%，其中：授予小微企业合同金额889.04万元，占政府采购支出总额的73.45%。

四、国有资产占用情况

2022年车辆3台，46.08万元；单位价值100万元（含）以上的设备1台（套）。

五、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：是指行政单位（含参照公务员法管理事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

6.教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项):反映单位安排的用于培训的支出。

7.文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)群众体育(项):反映全民健身等群众体育活动方面的支出。

8.文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)运动项目管理(项):反映运动学校的日常管理支出。

9.文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)其他体育支出(项):反映其他用于体育方面的支出。

第四部分 2022年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

欧博(中国)官方网站 体育局共包含行政单位1个（含行政执法机构0个），事业单位5个。截至2022年底，欧博(中国)官方网站 体育局部门行政编制17人，实际13人；事业编制115人，实际76人；聘用人员0人。离退休人员217人，其中：离休0人，退休217人(含体育中心管理处退休人员136人)。

欧博(中国)官方网站 体育局主要职能：

（1）贯彻落实国家、北京市关于体育工作的方针政策和法律法规。

（2）负责拟订本区体育发展战略、研究编制体育事业中长期发展规划，并组织实施。

（3）负责组织、指导本区各部门、各行业开展群众体育活动；负责组织实施全民健身计划，推动体育社会化。

（4）负责统筹规划本区业余训练运动项目布局，指导、管理体育运动项目业余训练和课余训练工作;负责制定本区体育竞赛计划，指导、管理全区性体育竞赛；负责指导体育科研工作。

（5）负责参与拟订本区体育设施布局规划，监督、检查体育设施的管理和使用。

（6）负责研究拟订本区体育产业发展政策，培育和发展本区体育市场，依法对辖区内体育市场进行管理，规范体育经营活动。

（7）承担对本区体育运动项目经营单位的安全监管职责；对以区体育局名义组织的各类活动的安全工作承担主体责任。

（8）负责全区性体育社会团体的资格初审和业务指导、管理工作。

（9）负责全区对外体育交往工作，组织参加、参与承办国家、市级体育竞赛活动。

（10）负责全区体育宣传工作。

欧博(中国)官方网站 社会体育管理中心主要职能：

负责社会体育活动的日常管理;组织全民健身活动，协助开展市、区级大型体育赛赛事，并组织参加各项赛事活动;组织推广科学健身新项目、新器材、新方法，开展全民健身的咨询、服务;负责二、三级社会体育指导员培训、考核及申报;负责区健身气功管理工作。

欧博(中国)官方网站 体育科研所主要职能：

欧博(中国)官方网站 体育科研所负责运动员身体机能状况评价的研究与应用；探索提高运动员竞技能力方法与手段；统计比赛技战术信息；承担本区反兴奋剂的宣传教育工作;负责开展全民健身科学普及与推广工作;负责开展国民体质监测测试工作及对本区国民体质监测数据的分析、研究工作。

北京市欧博 棒垒球运动学校主要职能：

北京市欧博 棒垒球运动学校宗旨和业务范围为培养棒垒球后备人才，促进体育事业发展，完成学习训练，比赛，输送任务。

北京市第十二中学体育分校主要职能：

北京市第十二中学体育分校成立以来主要担负培养初等学历体育人才，促进体育事业发展。全面管理，完成九年义务教育和市，区下达的输送，比赛，教学指标。

北京市欧博 体育中心管理处主要职能：

（1）贯彻落实欧博(中国)官方网站 体育局关于体育工作的方针、政策和目标任务。

（2）负责拟定欧博 体育中心中长期发展规划并组织实施。

（3）按照相关要求，做好管理处资金使用及国有资产的管理工作。

（4）为运动员提供训练基地、赛事场地等服务，促进体育事业发展。

（5）负责开展群众性文化体育活动，丰富群众业余文化体育生活，提高全民身体素质；负责承接、组织、策划、宣传各类体育赛事活动。

（6）负责为参与体育竞赛、全民健身、体育培训等活动的群体提供综合服务，满足广大人民群众多样化的健身需求。

（7）积极探索体育场馆设施建设与大众健身、休闲娱乐相融合的有效模式。

（8）负责管理处各类工程项目的规划、建设及管理工作；在欧博(中国)官方网站 体育局的统一规划下，有计划地实施场馆和办公设施的改建和维修。

（9）负责管理处所属场馆、房屋、设备设施的日常管理及维护工作；负责场馆、房屋、设备设施合理利用和资源整合等相关工作。

（10）负责做好管理处承接、组织、举办的各类赛事活动及有关活动的安全保卫、场地秩序的管理工作；负责体育中心日常的安全保卫工作。

（11）承办区委、区政府及区体育局交办的其他事项。

区体育局设3个内设机构。

（1）办公室

（2）综合体育科

（3）体育产业发展科

2.部门整体绩效目标设立情况（包括绩效目标设立依据、目标与职责任务匹配情况、目标合理性等）。

（1）政策依据

根据贯彻落实《体育强国建设纲要》、《关于构建更高水平的全民健身公共服务体系的意见》、《“十四五”时期全民健身设施补短板工程实施方案》、《北京市全民健身条例》《北京市全民健身实施计划（2021-2025年）》、《北京市全民健身场地设施建设补短板五年行动计划（2021-2025年）》、《北京市 2022年办好重要民生实事项目分工方案》《欧博(中国)官方网站 关于落实2022年北京市政府体育公共服务领域重要民生实事任务的实施方案》、《北京市全民健身工程管理办法（修订）》、《关于加强竞技体育后备人才培养工作的指导意见》、《奥运项目竞技体育后备人才培养中长期规划（2014-2024）》、《关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022年）》及《北京市青少年冰雪运动发展规划》等文件精神，2022年，欧博(中国)官方网站 体育局深入推进区全民健身与全民健康深度融合，不断提高竞技体育综合实力，持续推进冰雪运动发展；全面加强青少年体育工作，切实提高青少年体质；培养、输送一批高水平优秀后备人才，切实增强体育可持续发展能力，推动欧博(中国)官方网站 体育建设再上新台阶。

（2）年度工作重点任务

①　2022年在欧博 街道、长辛店街道、丽泽金融商务区运动休闲公园、南苑森林湿地公园等15处新建足球、篮球、室外健身器材等体育健身活动场所。

②　对2014年安装的1017件全民健身工程器材进行更新。

③　全民健身路径工程器材购置约400件。

④　开展“北京市全民健身示范街道”“北京市体育特色乡镇”创建指导工作。

⑤　高标准组织开展欧博(中国)官方网站 第八届全民运动会。

⑥　组队参加北京市第十六届运动会（竞体及群众）。

⑦　积极组织开展群众冰雪运动。

⑧　组队参加北京市第二届冬季运动会（竞体及群众）。

⑨　规范后备人才基地建设，细化管理要求，提高运动队质量。做好市青少年锦标赛和业余体校比赛参赛工作，锻炼队伍，提高实战能力，调整训练项目布局，保障竞训工作健康发展。组织参加北京市青少年锦标赛、U系列冠军赛等赛事，按照训练计划开展寒暑期集训工作，持续推动体教融合。

⑩　根据《关于加快冰雪运动发展的意见（2016-2022年）》及《北京市青少年冰雪运动发展规划》结合欧博(中国)官方网站 实际情况，开展欧博(中国)官方网站 青少年冰雪体育后备人才培养工作。

⑪　狠抓市场监管，不断加强监督检查力度。

⑫　科学编制《欧博(中国)官方网站 全民健身实施计划（2021-2025年）》《欧博(中国)官方网站 全民健身场地设施补短板五年行动计划（2021-2025年）》。

（二）当年预算执行情况

2022年全年预算数9996.57万元，其中，基本支出预算数3484.84万元，项目支出预算数6511.73万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出9516.69万元，其中，基本支出3426.89万元，项目支出6089.80万元，其他支出0万元。预算执行率为95.20%。(此数据不包含北京市欧博 体育中心管理处支出决算数据，该单位为非财政预算单位)。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出完成情况分析

（1）产出数量

①建设15处体育健身活动场所；

②完成1017件全民健身工程器材更新；

③购置约400件全民健身路径工程器材；

④完成指导新村街道、北宫镇“北京市全民健身示范街道”及“北京市体育特色乡镇”创建工作；

⑤欧博(中国)官方网站 第八届全民运动会不少于15项传统活动；

⑥北京市第十六届运动会群众组预计参加15个大项比赛，青少年竞技组参加22个大项比赛。

⑦北京市第二届冬季运动会群众组预计参加9个大项比赛，青少年竞技组参加6个大项比赛。

⑧完成2022年运动员注册工作已注册夏季项目26个大项27个小项，注册运动员4308人，注册冬季项目6项、学生535人。组队219人参加北京市青少年锦标赛空手道、摔跤、游泳等夏冬季10个项目比赛（冬季项目只开展北京市青少年短道速滑锦标赛1项，43人参赛）。1-2月，667人冬季集训228天；7月至8月，23个项目667人参加暑期集训，累计训练670天。冰雪项目203人，2月集训165天，7-8月集训131天。

⑨2022年累计对全区体育经营单位开展行政执法检查1100余家次。

（2）产出质量

①新建体育健身场所硬件设施建设符合《北京市全民健身设施建设与管理指导手册》、《中小学合成材料面层运动场地》（GB36246-2018）及《室外健身器材的安全通用要求》（GB 19272-2011 ）等相关文件要求。

②相关赛事，通过开展线上线下结合、全区参与、多项目覆盖、多层级联动的赛事活动，实现100%社区（行政村）全覆盖，方便市民就近参与；持续丰富全民健身赛事活动体系。比赛活动还需符合北京市防疫管理规定。坚持防控为先，坚持动态调整，统筹好赛事活动举办和新冠肺炎疫情防控。

③严格按照北京市第十六届运动会及北京市第二届冬运会相关要求，组织人员参加比赛，争取优异成绩。

④人员聘用类项目符合人员从业标准。

⑤租用训练场地符合北京市冬季项目训练场地标准；符合服装、装备采购标准。

（3）产出进度

项目应根据本单位总体部署、具体工作计划，在2022年度按期完成工作任务。

（4）产出成本

按照区财政预算管理、体育局内部控制规范要求，按照批复预算严格执行，相关预算项目原则上不得突破项目申报预算，涉及投资评审、公开招投标、三方比价等相关流程评定的项目，不得超过评定金额。

2.效果实现情况分析

（1）经济效益

不涉及此项。

（2）社会效益

2022年，欧博(中国)官方网站 体育局通过建设、维护体育场地及健身器材，改善群众健身环境，一定程度上解决群众去哪儿健身难题，为群众提供安全、有效的健身设施，确保群众健身安全。并从群众实际出发，坚持生态、体育建设相结合，落实造林绿化工作和群众身边健身设施建设。

通过举办全民健身赛事活动，不断扩大全民健身活动的参与人数，有效提升广大群众的健身热情，推动我区全民健身活动广泛深入开展。通过组织开展欧博(中国)官方网站 欢乐冰雪季及“冰雪大篷车”等冰雪活动达到广泛动员全社会参与冰雪健身活动，提升欧博(中国)官方网站 冰雪运动人口，促进体育文化交流，共同健身的目的。

通过参加北京市第十六届运动会及北京市第二届冬运会带动区内各专项体育协会，让众多体育爱好者登上市运会的舞台，展现健身风采，增强大家的获得感和荣誉感，在市级比赛中展现自我、争金夺银，拓展到广大群众参与、充分展示全民健身成果的欢乐舞台。竞体方面通过参加市级比赛在比赛中提高竞技水平，发现优秀的体育后备人才。

通过实施后备人才培养，带动欧博(中国)官方网站 整体青少年体育项目的开展。为北京市和国家输送更多更精的体育后备人才。积极参加北京市、全国U系列比赛，努力取得好成绩，促进区域内青少年运动员技术水平的全面发展。

（3）环境效益

不涉及此项。

（4）可持续性影响

通过建设、维护体育场地及健身器材，在未来几年中可以一定程度上缓解群众健身场地设施短缺的现状，为群众提供身边的健身场地设施，提高群众健身的舒适感，改善健身条件，并提升公园品质和群众健身质量。

通过举办全民健身活动，加快欧博(中国)官方网站 全民健身良好发展，推动全民健身与全民健康深度融合。进一步提升人民群众的幸福感和获得感。

通过参加市级比赛，展现了欧博(中国)官方网站 体育风采，考验了我区全民健身工作推广的成果及后备人才培养成果，进一步推动了区全民健身的热情，巩固了竞技体育后备人才培养成效。

布局开展的各后备人才培养项目教练员队伍基本稳定，运动员梯队基本完善，各项目竞赛成绩稳中有升。以加强和改进青少年体育工作为目标，推进体教结合，转变培养模式，加强体校建设，提高青少年体育训练水平，培养、输送一批高水平优秀后备人才，切实增强竞技体育可持续发展能力。

（5）服务对象满意度

赛事活动参与群众满意度达85%，场地设施使用群众满意度达85%，参训学生及教练满意度达85%。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

区体育局财务管理制度健全，现区体育局内部控制手册中包含：《欧博(中国)官方网站 体育局财务管理制度》、《欧博(中国)官方网站 体育局合同管理制度》、《欧博(中国)官方网站 体育局采购管理办法》等共19项相关财务制度，日常财务管理能够保证按照制度严格落实。每年根据市区两级出台的新政策或政策调整，不断完善区体育局内部控制相关管理制度。

（2）资金使用合规性和安全性

欧博(中国)官方网站 体育局经费支出严格执行区财政下达的收支预算计划，严把支出关。资金使用严格按照相关管理制度执行，做到无预算不支出、专款专用、不扩大资金使用范围。

资金支出由经办人填写《资金支出计划审批表》，由经办科室负责人、业务主管领导、财务中心负责人、财务主管领导签字后，经局长审核后执行；经办人在取得原始凭证后，经科室负责人、业务主管领导、财务中心负责人、财务主管领导、局长签字后，到财务中心办理支出手续。

（3）会计基础信息完善性

欧博(中国)官方网站 体育局通过不断完善财务制度、规范会计核算、加强会计监督，以提高会计基础工作水平，确保单位会计基础信息真实、合法和完整。区体育局会计基础信息较为完善，日常核算符合相关制度规定。

2.资产管理

欧博(中国)官方网站 体育局对资产的管理机构及职责、资产配置、使用及处置等内容作出了明确的规定，制定的相关制度，单位资产管理制度执行有效性和规范性较好。以固定资产管理为例，欧博(中国)官方网站 体育局在内部控制管理过程中对固定资产管理模块进行精心编制，包括资产购置流程、资产验收流程、资产流转流程及资产处置流程等环节，确保每个流程严谨且达到财政相关要求。

财务中心负责管理体育局资产日常工作；为了加强固定资产管理工作，完善固定资产管理职责，保证国有资产不流失，做到物尽其用，在每个业务科室设置兼职资产管理人员负责管理本科室固定资产，并将每件资产落实到人，每年进行一次全面的资产清查，并要求资产所有人逐一签字确认。确保每件资产均有专人管理，加强相关人员责任意识。

3.绩效管理

欧博(中国)官方网站 体育局实行全过程绩效管理。预算申报阶段加强对绩效目标表填写的管理与审核，确保相关项目绩效目标完善、切合实际且容易量化。在项目实施过程中，开展绩效跟踪，确保项目执行过程中不偏离绩效目标。如遇发现偏离，及时分析成因进行纠正，并向局领导通报相关情况。并通过事后评价，使科室（部门）在相关工作结束后，认真梳理相关材料，仔细考量是否达到预期目标。对于未达到预期效果的项目，仔细分析原因，考虑是否项目目标设置不合理，或是项目执行过程中存在管理漏洞等，为以后的工作奠定基础。

4.结转结余率

2022年部门支出预算9996.57万元，其中基本支出预算3484.84万元，项目支出预算6511.73万元。

2022年本年度支出为9516.69万元，其中：按支出性质分类，基本支出3426.89万元，项目支出6089.80万元;年末结转和结余129.95万元。

该项指标反映部门（单位）当年度结转结余额与当年度预算总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对结转结余资金的实际控制程度。经自评，按照部门决算报表（财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》），欧博(中国)官方网站 体育局结转结余率=129.95/9996.57*100%=1.30%。

5.部门预决算差异率

该项指标反映部门（单位）当年度实际执行结果和预算目标差异，欧博(中国)官方网站 体育局2021年部门预决算差异=（实际完成数据 - 预算数据）/ 预算数据 x 100% =（9516.69-9996.57）/9996.57*100%=-4.8%。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

2023年，欧博(中国)官方网站 体育局对2022年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目54个，占部门项目总数的100%，涉及金额6089.80万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额569.02万元，评价得分在90分（含90分）以上的0个、评价得分在75-90分（含75分）的1个、评价得分在60-75分（含60分）的0个、评价得分在60分以下的0个；简易程序评价项目53个，涉及金额5520.78万元，评价得分在90分（含90分）以上的49个、评价得分在75-90分（含75分）的3个、评价得分在60-75分（含60分）的0个、评价得分在60分以下的1个（受疫情影响活动未开展）。

欧博(中国)官方网站 体育局2022年部门整体绩效评价得分85.90分，其中项目决策12.80分，项目过程37.10分，项目产出17分，项目效益 19分，绩效评定结论为“ 良好 ”， 具体情况详见下表。

评价内容	分值	评价得分
部门决策	15.00	12.80
部门管理	40.00	37.10
部门绩效	45.00	36.00
综合得分	100.00	85.90
绩效评定级别	良好

2.存在的问题及原因分析

①项目预算执行管理力度仍需进一步加强。

部分项目存在支出进度缓慢情况，说明在设立项目进度指标时，存在对项目执行过程中可能遇到的问题预估不充分的情况，导致延缓预算支出进度。今后在设立绩效目标时，应充分考虑可能影响项目执行的因素并加以控制，必要时及时调整预算。

②项目绩效指标设定需更加科学、合理。

在进行项目绩效目标设定时，应进一步细化指标，并且保障相关指标易于衡量。同时，应注重项目绩效指标与单位年度总体工作计划、行业中长期规划等保持紧密联系。部分项目的绩效产出指标和效果指标文字描述性描述较为笼统抽象，绩效目标可实现程度衡量依据不足。

③部分项目缺少实施方案，或项目实施方案缺乏可操作性，控制作用不强。

④项目过程资料未及时归集整理。部分项目未及时、完整的收集项目过程的文件资料，导致项目绩效信息未能完整、充分体现。

⑤满意度测评不够准确和完整，大部分项目未进行满意度调查，不能体现项目满意度水平。

（六）措施建议（整改措施、下一步工作举措）

①加强工作人员绩效意识

进一步加强绩效意识。有意识地将绩效意识贯穿于项目立项、执行及总结的各个阶段。将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

②以事前绩效评价为抓手，严格预算管理

坚持以事前绩效评价为抓手，严格安排预算项目。项目立项需填写项目绩效目标表，明确项目绩效目标，凡是绩效目标不明确项目，原则上不予安排项目预算。

在设立项目目标时可以明确需要跨年支出的项目，在申报预算时也应考虑跨年安排预算，提高财政资金的周转率。

③以事后绩效评价体系为标杆，加强项目管理

在项目执行过程中，以事后绩效评价体系为标杆，时刻关注项目管理，注重项目留痕，确保事后绩效评价有据可依。

④进一步加强项目实施的过程管理，结合项目实际情况，制定行之有效的管理措施和实施方案。项目执行过程做到“组织落实、人员落实、责任落实”，提高方案执行的有效性。并在项目实施过程及时、完整归集项目资料，妥善留存。

二、项目支出绩效评价报告

（一）基本情况

1.项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

（1）项目基本情况

项目名称：十六届市运会

项目单位：北京市第十二中学体育分校

主管单位：欧博(中国)官方网站 体育局

项目类型：新增项目

项目开始时间：2022年7月

项目完成时间：2022年11月

（2）项目立项背景及依据

“北京市第十六届运动会”是2022年冬奥会和冬残奥会后首次举办的全市综合性体育运动会，本届市运会以“精彩十六运，活力双奥城”为主题，由青少年竞技组和群众组两大部分赛事组成。其中，青少年竞技组设田径、游泳、足球、篮球、排球等共计28个大项33个分项，另设攀岩、滑板等4个表演项目。2022年6月30日，“北京市第十六届运动会（青少年竞技组）”各单项比赛竞赛规程正式发布，同年7月4日，北京市第十六届运动会组织委员会发布了《关于启动北京市第十六届运动会（青少年竞技组）报名工作的通知》，正式启动市运会青少年竞技组比赛报名工作。

欧博 体校按照比赛竞赛规程和运动会报名工作的通知，正式启动欧博(中国)官方网站 参赛市运会青少年竞技组比赛报名和及赛前集训工作。

市运会开幕式于2022年8月24日在国家体育馆举行举行。欧博 体校参与青少年竞技体育组21个大项、22个分项及3个项表演项目的比赛，参加人数815人。

欧博(中国)官方网站 参加本届运动会活动经费，主要支出内容为专项比赛服装、器材经费、教练员奖励经费、运动员奖励经费及后勤保障及总结表彰经费，由欧博(中国)官方网站 财政落实该项目资金预算为691.138万元

（3）项目实施内容及实施情况

为更好地备战本届市运会，加强参赛过程中的组织与管理，严格落实常态化疫情防控要求及组委会的相关规定，保障参赛目标的顺利完成，欧博 体校根据《北京市第十六届运动会竞赛规程总则（青少年竞技组）》有关要求，制定了《欧博(中国)官方网站 关于备战北京市第十六届运动会的工作方案》，明确了组织机构，组织成立了欧博(中国)官方网站 代表团，副区长薄澜任代表团团长、欧博(中国)官方网站 体育局局长李伟和欧博(中国)官方网站 教委主任杨晓辉任执行团长、副团长和秘书长和副秘书长等成员组成；另欧博(中国)官方网站 代表团下设以欧博 体校办公室为牵头部门，负责组织协调和安排代表团各部门和体育局、教委系统内部的工作人员及各项工作顺利进行；由竞赛部、综合保障部、新闻宣传部和应急保障部为成员配合工作，明确工作职责，保障赛事的顺利进行。其中：

办公室主要负责协调和安排代表团各部门和体育局、教委系统内部的工作人员，保证欧博(中国)官方网站 参加市运会各项工作的顺利进行。根据赛事各项工作进展情况，组织相关部门召开代表团工作会，处理各项工作，提出相关解决方案，汇总审核各部门上报赛前、赛中、赛后相关资料，呈报领导同意后执行。

竞赛部主要负责组织各项目代表队人员选拔、报名、组队和参赛，对运动员的资格审查工作及赛前训练、赛时协调、赛后保障；负责后勤保障工作，确定各项比赛的时间、地点、参赛人数、订餐数量、饮水数量等需求，并通知办公室和后勤保障部门；负责市运会期间欧博(中国)官方网站 参加各项比赛和活动的宣传报道工作，赛后总结表彰工作，确保运动员顺利圆满完成比赛。

综合保障部主要负责购买参加开幕式入场式的成员统一服装及物品；做好车辆调配及各参赛队伍的车辆、用餐、饮水、住宿等工作；掌握欧博(中国)官方网站 参加市运会的人员、参赛项目、物资、奖励等经费支出情况，并提出参加本届市运会的经费预算；对欧博(中国)官方网站 参加市运会各项经费支出进行监督审核。

新闻宣传部主要负责制作开幕式30秒钟宣传片；做好图片资料的收集和保存工作，以及欧博(中国)官方网站 参加各项比赛和活动的宣传报道工作；及时在网上发布欧博(中国)官方网站 参加市运会的信息和情况，向区政府、市体育局及时上报相关信息和简报。

应急保障部主要负责研究制定参赛期间竞技体育比赛项目应急预案；做好青少年竞技组赛前、赛中、赛后的疫情防控工作；遇有突发情况，及时启动应急预案并及时汇报、妥善处理。

按照市体育局和竞赛管理中心通知精神，2022年8月初完成了全部正式参赛项目网络和纸质报名工作。在市运会筹备期间，欧博 体校2022年7月按照组织开展了市区反兴奋剂知识讲座培训和考试工作，赛程安排方面，欧博 体校根据各项目领队会发布的比赛编排，整理上报各单项单日比赛时间安排统计表。

竞赛组织方面，按照校内人员项目分工职责对照市运会竞赛总日程达到全面运转，由比赛现场人员做好当日比赛情况记录，发回校办整理汇总，生成喜报合并填报每日奖牌统计表，核对后上报领导。

此次市运会欧博(中国)官方网站 代表团体校参加青少年竞技组参赛人数815人，其中领队教练135人，运动员680人，是有史以来参赛人数最多的一届。

2022年10月3日，北京市第十六届运动会最后一个项目青少年竞技组篮球甲组比赛在燕山体育运动中心顺利结束，为本届市运会所有项目比赛画上了圆满句号。欧博(中国)官方网站 代表团体校参加青少年竞技组比赛共获得金牌41枚、银牌45枚、铜牌55枚，金牌榜全市第六名，创造了参赛以来历史第二好成绩，圆满完成了上级交给的比赛任务。

（4）资金投入和使用情况

该项目欧博(中国)官方网站 财政局2022年批复财政资金691.138万元，实际支出569.02万元，其中用于专项比赛服装、器材经费194.06 万元，教练员奖励经费221.34万元，运动员奖励经费72.58万元，后勤保障、总结表彰经费及承办比赛经费81.04 万元，项目结余122.118万元年末由财政收回；项目预算执行率为82.33%。具体对比表如下：

单位：万元

该项目资金管理严格按照《北京市第十二中学体育分校内部控制手册》、《北京市第十二中学体育分校财务管理制度》、《北京市第十二中学体育分校合同管理制度》等制度执行。

该项目经费支出由经办人填写《资金支出计划审批表》，申报科长签字后，经校长审核，涉及大额资金的经校务会、欧博(中国)官方网站 体育局局长办公会、党组会审批通过后执行；经办人在取得原始凭证后，经财务审核批准后，办理支出报销手续该项目经费支出审核审批手续较为规范。

2.项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

（1）绩效总体目标设置情况：

该项目总绩效目标是保障运动员顺利参加赛事，展现欧博(中国)官方网站 体育风采，取得优异成绩。在比赛中提高水平，发现优秀的体育人才，为培养和锻炼专项后备人才提供保障。

（2）绩效指标设置情况：

欧博 体校对具体项目设置了绩效指标，包括数量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标及服务对象满意度指标。其中：

①数量指标，要求参与赛事种类大于等于20项；

②时效指标，资金支出在市运会筹备到结束期间；

③成本指标，预算控制数之内；

④社会效益指标，培养优秀体育后备人才；

⑤服务对象满意度指标，参与人群的满意度应大于等于90%。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

（1）绩效评价目的

为落实欧博(中国)官方网站 财政局绩效自评工作的要求，对该项目执行情况进行绩效评价，通过对该项目进行绩效评价，衡量和考核欧博 体校使用财政资金的绩效实现情况，了解、分析和检验资金使用是否达到预期目标，资金管理是否规范，资金使用是否有效，通过总结经验分析问题，改进工作，进一步加强项目管理，提高财政资金使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

（2）绩效评价对象及范围

对欧博 体校组织参加的十六届市运会，区财政预算资金691.138万元，项目预算绩效情况开展绩效评价。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（1）绩效评价指标体系

按照绩效评价指标体系设计要求，该项目包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益4个方面，满分100分。一是决策指标(30分)，主要评价项目立项、绩效目标、资金投入等内容；二是过程指标(25分)，主要评价资金管理和组织实施等内容；三是产出指标(20分)，主要评价项目产出数量、产出质量、产出时效和产出成本等内容；四是效益指标（25分），主要评价实施效益和服务对象满意度等内容。具体如下：

北京市第十二中学体育分校

十六届市运会项目评价指标体系

一级	二级	三级	分值	指标解释
项目决策（30分）	项目立项（10分）	立项依据充分性	5	项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需。
		立项程序规范性	5	①项目是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、集体决策。
	绩效目标（10分）	绩效目标合理性	5	①项目是否有绩效目标； ②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平 ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。
		绩效指标明确性	5	①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标; ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目目标任务数或计划数相对应。
	资金投入（10分）	预算编制科学性	5	①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与项目内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的项目资金量是否与工作任务相匹配。
		资金分配合理性	5	①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目单位实际是否相适应。
项目过程（25分）	资金管理（15分）	资金到位率	5	资金到位率=(实际到位资金/预算资金)㗀%实际到位资金：
		预算执行率	5	预算执行率=(实际支出资金/实际到位资金)x 100%。
		资金使用合规性	5	①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
	组织实施（10分）	管理制度健全性	5	①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度； ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。
		制度实施有效性	5	①是否遵守相关法律法规和相关管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备等是否落实到位。
项目产出（20分）	产出数量（5分）	实际完成率	5	项目产出数量指标。
	产出质量（5分）	质量达标率	5	项目产出质量指标。
	产出时效（5分）	完成及时性	5	项目按照时间节点完成相关工作。
	产出成本（5分）	成本节约率	5	预算控制是否符合成本效益原则。
项目效益（25分）	项目效益（25分）	实施效益	10	项目是否达到了年初既定的绩效目标。
		可持续影响效益	10	项目完成后效益呈现情况。
		满意度	5	服务对象满意度≥90%。
合计			100

（2）绩效评价原则及评价方法

按照科学规范、绩效相关、政策相符、依据充分、独立评价等原则，根据《北京市预算绩效管理办法》(京财绩效[2019]2129号)、《北京市项目支出绩效评价管理办法》(京财绩效[2020]2146号)等相关文件规定，依据项目单位提交的绩效材料，评价工作组对该项目进行了绩效评价。

①绩效评价原则

一是科学公正原则。本次绩效评价工作运用科学合理的方法，按照规范的程序，对该项目财政支出绩效进行客观、公正的反映。

二是统筹兼顾原则。本次绩效评价工作职责明确，各有侧重，相互衔接。

三是激励约束原则。本次绩效评价工作的结果与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要减压、无效要问责。

四是公开透明原则。本次绩效评价工作结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。

②绩效评价方法

根据《北京市预算绩效管理办法》(京财绩效〔2019〕2129号)和《北京市项目支出绩效评价管理办法》（京财预〔2020〕2146 号）规定的绩效评价方法，结合项目实际情况，本次绩效评价工作重点遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，结合项目的特点，采用比较法、因素分析法等方法对该项目全面评价，采取全面评价与重点评价相结合的方式进行。

3.绩效评价工作过程。

根据《欧博(中国)官方网站 财政局关于开展2022年绩效自评工作的通知》（丰财绩效〔2022〕568号）的要求，欧博 体校会同聘请的会计师事务所组成绩效评价工作组，开展对欧博 体校十六届市运会项目开展绩效评价工作。

评价工作组制定了该项目的评价实施方案、明确评价组织机构、人员分工、评价范围、具体时间安排等内容。为确保绩效评价工作的客观公正，评价工作组严格按照绩效评价工作程序组织实施绩效评价工作，绩效评价工作程序主要分为评价准备、评价实施、评价总结三个阶段。主要程序如下：

（1）评价准备

①组建评价工作组。明确岗位职责及分工，聘请会计师事务所协助开展绩效评价工作。

②制定项目绩效评价工作方案。确定评价重点、评价方法、评价指标体系框架和评分方法、评价进度等事项。

（2）评价实施阶段

①按照区财政局要求，评价工作组与该项目相关负责人就该项目的评价依据、工作任务、日程安排等事项进行了充分沟通；同时向其讲解评价原则、程序、具体要求并辅导其准备资料，撰写绩效报告。

②收集、复核资料。评价工作组按照“项目支出绩效评价资料准备清单”，收集与该项目绩效评价相关的决策、过程、产出和效益四个方面的资料，复核其完整性、准确性、有效性。评价工作组围绕评价指标体系内容和评价重点，对资料进行归集、整理、分析，形成评价资料手册。

③评价工作组进行项目评价，对该项目的决策、过程、产出和效益实现等方面进行评价和打分，初步形成项目支出绩效评价初步结论、意见和建议。

（3）评价总结阶段

①撰写绩效评价报告。评价工作组结合评价意见，撰写绩效评价报告初稿。

②修改和完善绩效评价报告。评价工作组与相关项目负责人进项反馈，项目负责人对意见进行补充和完善绩效资料。

③形成正式绩效评价报告。评价工作组征求意见后对绩效评价报告进行再次修改和完善，提交正式绩效评价报告。

④绩效评价资料归档。绩效评价工作结束后，及时将工作底稿资料整理归档。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

经评价，该项目综合评价得分85分，其中项目决策27.50分、项目过程24.50分、项目产出19.00分，项目效益14.00分，绩效评定结论为“良好”。

北京市第十二中学体育分校

十六届市运会项目绩效评价结论一览表

评价内容	分值	评价得分
项目决策	30.00	27.50
项目过程	25.00	24.50
项目产出	20.00	19.00
项目效益	25.00	14.00
综合得分	100.00	85.00
绩效评定级别	良好

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况。

（1）项目立项情况分析

①立项依据充分性评价分析

该项目依据《北京市体育局关于印发<北京市第十六届运动会竞赛规程总则>的通知》（京体办字〔2022〕8号）要求，欧博 体校按照北京市体育局、北京市教育委员会举办综合性运动会有关规定，完成了全部参赛项目网络和纸质报名工作、按照上级要求完成市区反兴奋剂知识讲座培训和考试工作、及时根据各项目领队会发布的比赛编排，整理上报各单项单日比赛时间安排统计表；并做好参赛组织工作和赛后总结，为培养和发现竞技体育人才做出积极贡献。

②立项程序规范性评价分析

该项目欧博 体校按照运动会竞赛规程要求，明确了项目工作方案、成立了欧博(中国)官方网站 代表团、明确了工作分工、研究编制了项目经费预算、设置了项目总绩效目标、明确欧博(中国)官方网站 赛事参与规模、组织教练负责运动员参赛报名程序、经单位领导班子集体决策后，并最终完善工作方案并执行。该项目立项程序基本规范。

评价分析认为，该项目的立项依据充分，有市、区两级文件作为支撑；项目立项程序基本规范，符合欧博 体校项目管理制度要求。

（2）绩效目标设置情况分析

①绩效目标合理性评价分析

按照财政项目支出预算管理要求，该项目《项目支出绩效目标申报表》设置了总体绩效目标，明确了围绕第十六届市运会工作，保障运动员顺利参加赛事，展现欧博(中国)官方网站 体育风采，取得优异成绩。在比赛中提高水平，发现优秀的体育人才，为培养和锻炼专项后备人才提供保障。

该项目绩效目标的设置符合市运会推动地区体育事业发展和精神文明建设相的办会精神，通过扎实推进十六届市运会备战参赛相关工作，以赛事为平台，加强欧博(中国)官方网站 健身项目与他区的交流互动，增加运动员的参与度和获得感，进一步推动欧博(中国)官方网站 健身事业蓬勃发展；绩效目标较为明确与绩效指标具备相关性，但项目申报文本内容较简单，工作目标不够具体细化，可衡量性不足。

②绩效指标明确性评价分析

该项目绩效目标按照项目绩效管理要求，设置了项目数量、项目产出、项目效益指标，明确了参赛类别、参赛运动员人员指标、经费预算指标和社会效益及服务对象满意度指标，指标设置结构基本合理，但该项目效益指标较为笼统，如：效益指标中三级指标仅为培养优秀体育后备人才，分为优、良、中、低、差5项指标值，但该指标没有具体对运动员进行考核内容，设定较为笼统，效果指标体现不充分，可衡量性不足。

（3）资金投入情况

①预算编制科学性评价分析

该项目预算编制结合本届市运会比赛规则、开展青少年竞技体育工作方案要点，并参考历年项目经费支出资金使用方向和项目绩效结果，预算按照不同赛事分别进行测算，考虑因素为专项比赛服装、器材经费、教练员奖励经费、运动员奖励经费、后勤保障及总结表彰经费等方面，同时进行了市场询价，以确定经费预算资金规模为691.138万元。

综上所述，从资金投入角度看，作为一项短期项目的经费支出，项目预算资金投入方式与比赛任务较为匹配；项目工作实施内容与预算方案基本符合，并在比赛活动过程中根据赛事调整及时进行了预算调整。

②资金分配合理性评价分析

该项目预算按照参与的比赛项目的分类预算资金。为进一步规范项目经费的管理，保障资金安全、高效运行，提高资金使用效益，在资金使用过程中，严格执行本单位各项内部控制制度，加强资金使用的过程管理。

评价分析认为，该项目资金管理制度较为完善，项目资金按照预算执行；但存在个别预算执行率较低、预算与实际支出存在偏差的情况，如后勤保障、总结表彰经费及承办比赛，年初预算为138.524万元，实际支出81.04万元，预算执行率为58.5%，预算执行率较低。

2.项目过程情况。

（1）资金管理及管理情况分析

①资金到位率评价分析

该项目的资金到位率=（实际到位资金/预算资金）x100%=（691.138万元/691.138万元）x100%=100%。

②预算执行率评价分析

该项目的预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）x100%=（569.02万元/691.138万元）x100%=82.33%。

③资金使用合规性

该项目资金使用符合市财政、区财政、区体育局财政财经法规和欧博 体校内部控制管理制度的规定，经费支出严格执行事前事后审核审批流程,项目资金支出按照部门主管领导和财务分管领导、涉及三重一大的支出经集体决策逐级审批，审批程序完整。该项目进行了独立核算，每项支出均有完整的审批程序和手续，资金使用较为合规。（2）组织实施

①管理制度健全性评价分析

该项目涉及的内部管理制度相对健全完善，一是财务管理方面，根据《中华人民共和国会计法》及相关的财政法规、规章和财务会计制度，单位结合实际情况制定了财务管理制度、预算管理办法、合同管理办法、采购管理办法等内控制度。二是业务管理方面，制定了项目管理制度。上述业务和财务管理制度对项目顺利实施的提供了政策保障。

②制度执行有效性评价分析

该项目依据单位内部控制制度，参赛活动启动后制定活动工作实施方案，明确了工作重点、组织机构、人员分工、资金分配和资金管理等内容，并在参赛过程中通过由办公室牵头负责赛前报名、备战参赛，做好运动员和工作人员后勤保障和安全保障工作，项目实施过程中人员、场地、装备等均落实到位；经费支出按照制度规定执行了政府采购或自行采购，及时签订合同、并按期进行验收，业务过程资料及时进行整理分析并进行归档。

评价分析认为，该项目各阶段组织形式合理，管理措施较为全面，项目实施方案较为完善，制定了全过程的项目总体方案，参赛活动部分管理资料留存充分。

3.项目产出情况。

（1）产出数量指标

计划：参与赛事种类大于等于20项。

实际：欧博 体校组队参加市运会供24个大项25个分项目比赛，其中正式项目21项：田径、游泳、乒乓球、羽毛球、网球、射箭、摔跤（自由式）、柔道、举重、击剑、跆拳道、空手道、武术（套路、散打）、拳击、足球、篮球（五人制篮球）、排球、手球、曲棍球、高尔夫球、马术；表演项目3个大项：攀岩、花样游泳、滑板。该项目按照绩效指标实现了预期效果。

（2）产出时效指标

计划：按照市运会赛程要求时期内完成参赛任务。

实际：第十六届市运会于2022年7月筹备、8月24日开幕2022年10月初结束，欧博 体校按照赛事行程并根据工作方案执行。

（3）产出成本指标

计划：预算691.138万元，主要用于比赛服装器材购置、教练员奖励经费、运动员奖励经费、后勤保障及总结表彰经费、承办比赛经费，资金在预算控制数之内。

实际：该项目经费实际支出569.02万元，预算执行率82.33%，预算执行率一般，预算编制不够细化。

4.项目效益情况。

（1）社会效益分析

该项目以“精彩十六运，活力双奥城”为主题，以赛事活动为载体，为弘扬体育文化、传承体育精神，助力体育强国建设和健康中国建设发挥了积极作用，以培养优秀的青少年竞技体育人才为目的,具有显著社会效益，但是由于该社会效益指标缺乏相关数据资料的支撑，只能主观评价难以量化考核，项目支出产生的社会效益不够明显。

（2）可持续影响效益分析

该项目按照《体育强国建设纲要》、《北京市第十六届运动会青少年竞技组竞赛规程总则》的文件精神，通过开展包括田径、游泳、乒乓球、羽毛球、足球、篮球、手球、曲棍球、拳击、射箭、柔道、举重、击剑等赛事项目，展现了欧博(中国)官方网站 青少年体育风采，更好地对接奥运会和全运会项目，培养和锻炼专项后备人才提供保障。该项目实施，对发展欧博(中国)官方网站 体育后备人才、推动欧博(中国)官方网站 体育事业蓬勃发展具有可持续性影响，但该项目效益呈现不明显。（3）服务对象满意度评价分析

欧博 体校在参赛过程中，对教练员、参赛运动员和工作人员开展了服务对象满意度调查问卷，对欧博 体校组织参加市运会过程中工作组织能力、后勤保障、安全保障及参赛报名和备战安排等工作较为满意。但缺少对满意度调查程度的基础数据和统计数据汇总分析，调查问卷设计的调查内容过于笼统，反映该指标效果支撑力度不足。反映该指标效果的支撑力度不足。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.项目决策方面存在的问题

（1）该项目存在个别子项目执行与工作预案不匹配未及时调整的情况，如参赛中后勤保障、总结表彰经费及承办比赛经费，预算执行率为58.5%，经了解主要原因为疫情原因，对比赛实际情况预估不准确，且赛事场地安排多为远郊区县，未在欧博(中国)官方网站 场地安排赛事。

（2）该项目绩效申报内容的绩效目标设置不够具体、绩效指标如成本指标、效益指标等指标设计不够细化，缺乏可衡量性，可操作性不强。

2.项目管理过程方面存在的问题

该项目在执行过程中对参赛人员安排、安全保障等管控措施及风险防控措施制定不够全面，实际执行体现的不够全面。

3.项目效益方面存在的问题

（1）该项目对效益绩效目标设定明确程度不够，项目提供过程管理与产生社会效益等效果证明性资料不够充分。

（2）对服务对象满意度调查结果统计结果，证明力不强，没有进行汇总数据分析。

（六）有关建议

1.项目决策方面的建议

（1）进一步规范项目决策，加强可行性研究论证，制定切实可行的总体实施方案，明确项目实施运行成本控制及风险控制措施等，按进度保质保量的完成项目。

（2）建议根据项目的实际情况，明确产出指标和效益指标，若项目内容发生变化时，应及时调整绩效目标与具体指标。

（3）按照财政局绩效目标表的填报要求，科学、合理设置绩效目标及指标。产出指标和效益指标应具体细化且相互关联，尽量采用量化指标，明确衡量标准，做到可考核。

2.项目管理过程方面

建议加强对项目过程管理，体现对各项比赛活动过程管控职责，对实施标准等根据执行情况及时进行调整。

3.项目效益方面的建议

（1）注重收集整理反映项目绩效目标实现程度的各类资料，及时总结项目实施、合同履行及使用效果等情况，充分体现项目实施效果

（2）建议完善满意度调查方案，不同子项目活动比赛设计不同的调查问卷并对调查结果进行汇总分析。

（七）其他需要说明的问题

无。

三、项目支出绩效自评表

2022年度欧博(中国)官方网站 体育局部门决算草案

2022年度欧博(中国)官方网站 体育局部门决算草案附表